董事會成員多元化政策之具體管理目標與達成情形

一、董事會多元化政策：

本公司依據所制定之【公司治理實務守則】第三章二十條所示強化董事會職能規範，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

1. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等，其中女性董事比率宜達董事席次三分之一。
2. 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

本公司現任董事會由 11 位董事組成，包含 4 位獨立董事、5 位法人代表董事及 2 位自然人董事。成員具備財金、商務、法務、管理、產業知識等領域，產、學、經歷十分豐富且具專業性。

二、具體管理目標

本公司依據所制定之【公司治理實務守則】第三章第二十條第 2 點所示，董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

1. 營運判斷能力。
2. 會計及財務分析能力。
3. 經營管理能力。
4. 危機處理能力。
5. 產業知識。
6. 國際市場觀。
7. 領導能力。
8. 決策能力。

衡諸本公司第六屆共 11 位董事成員之組成，除普遍具備領導統御、策略決策、營運判斷、危機處理及國際市場視野等核心能力外，董事成員之專業背景亦呈現高度多元性。其中，具備財務分析能力者占 81%，有助於強化公司財務監督及風險控管；具經營管理能力者占 72%，能有效支持公司營運策略之制定與執行；另有 64% 之董事對產業知識具實質貢獻，提供董事會於產業趨勢研判及關鍵決策上之專業支援。整體而言，本公司董事會成員之專業結構有助於提升董事會決策品質，並強化公司長期治理與永續經營基礎。

三、達成情形：

本公司董事會負責指導公司策略、監督管理階層，並對公司及股東負責；公司治理相關作業與制度，均確保董事會依法令、公司章程及股東會決議行使職權。董事成員具備執行職務所需之專業能力，並持續安排進修課程以提升決策品質與督導效能，強化董事會整體職能。此外，本公司重視董事會性別平等，目前女性董事至少一人，並以各性別董事席次達董事會成員三分之一（含）以上為目標。本年度全體董事均已完成法定進修時數。

四、目前董事會落實及達成多元化情形如下：

註：1.本公司具員工身分董事占比：4/11 (36%)：胡德立董事長兼任本公司總經理、李長賡董事兼任本公司副總經理、陳志德董事兼任子公司董事長暨總經理、江文洲董事兼任子公司董事長暨總經理。
2.獨立董事占比：4/11 (36%)
3.女性董事占比：1/11 (9%)
4.任職9年以上獨立董事占比：0

五、本公司董事會每年定期辦理績效評估，並檢視董事會成員之多元背景及適任性。本年度（114 年）董事會績效評估報告，於 115 年 3 月 12 日提報董事會。

董事會績效評估

1. 制度

本公司於105年訂定「董事會績效評估辦法」，就董事會運作情形指標，建立客觀董事會績效評估制度機制，以提升董事會運全合作功能。每年於一季定期間進行董事會績效評估；未來本公司視因應上市上櫃公司治理實務守則及董事會日標持續增修各面向評估指標，以有效強化董事會成員自我報功能。

2. 結果

董事會成員及重要管理階層之接班規劃

董事會成員之接班計畫及運作：

1. 本公司董事選任係依據「公司章程」採候選人提名制度，並於「公司治理實務守則」第三章明定董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於基本條件與價值、專業知識技能等兩大面向之標準。

2. 本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要而定。

3. 本公司持續進行之董事繼任計畫，以下列標準建置董事人選資料庫：

(1) 誠信、負責、創新並具決策力，與本公司核心價值相符，具備有助於公司經營管理的專業知識與技能。

(2) 具有與本公司所營業務相關的產業經驗。

(3) 預期該成員之加入，能為公司持續提供一個有效、協同、多元性且符合公司需求的董事會。

(4) 董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

• 營運判斷能力

• 會計及財務分析能力

• 經營管理能力

• 危機處理能力

• 產業知識

• 國際市場觀

• 領導能力

• 決策能力

(5) 本公司訂定董事候選人名單甄選過程皆須符合資格審查與相關規範，以確保當董事席次產生空缺或規劃增加時，能有效鑑別及選出合適的新任董事人選。

4. 本公司同時明定「董事會績效評估辦法」，藉由績效評估之衡量項目，包括公司目標與任務之掌控、職責認知、營運之參與、內部關係經營與溝通、專業職能與進修、內部控制及具體意見表述等，以確認董事會運作有效，與評定董事績效表現，以作為日後遴選董事之參考。

重要管理階層之接班計畫及運作：

1. 本公司協理級(含)以上員工為重要管理階層，負責組織內相關經營管理業務，各管理層級皆設有職務代理人。重要管理階層除應具備必要之專業技能及經歷背景外，應秉持「誠信、團隊、挑戰、樂觀」的經營理念。

2. 為培育重要管理階層及其職務代理人，培訓機制上除專業能力、公司治理相關課程外，亦安排參與內部定期重要經營管理會議，並佐以專案任務之在職訓練進行實務培訓。

3. 本公司每年執行員工績效考核，透過平日觀察及績效評估，了解應強化之處、個人發展需求及公司期望，以考核結果作為日後接班規劃之參考。

會計師獨立性及適任性評估

本公司依據「上市上櫃公司治理實務守則」第二十九條之規定，應定期（至少每年一次）評估聘任會計師之獨立性及適任性。針對本公司所委任之安侯建業聯合會計師事務所（KPMG）及其指派之簽證會計師陳明輝、張肇文二位會計師，本公司係參考審計品質指標（Audit Quality Indicators, AQIs）進行相關評估，經評估後，二位會計師之獨立性及適任性均符合相關規定，並無影響其執行簽證業務之情事。前述評估結果，業經本公司第6屆第27次董事會議（114年第14次，於114.12.24召開）審議通過，其評估項目如下：

會計師獨立性及適任性評估表

一、獨立性評估（依據《會計師職業道德規範公報》）

二、適任性評估（依據《公司治理實務守則》）

評估結果：

經評估後，本公司委任之簽證會計師皆未有以上獨立性及適任性評估項目所述情事，可確認簽證會計師符合規範，出具之財務報告可信賴度無虞。

評估單位：會計部