董事成员多元化政策

为强化公司治理并促进董事会组成与结构之健全发展，本公司于105年订定「公司治理实务守则」第 20条中，指出「董事会成员多元化之政策」，政策指出：董事会之组成应就本身运作、 营运型态及发展需求，订适当之多元化方针，例如：基本组成(如：性别、国籍、年龄等)、专业背景（如法律、会计、产业、财务、行销或科技）、专业技能及产业经历等。 本公司现任董事会由10位董事组成， 包含3位独立董事，成员各具备领导、决策、危机处理、国际市场观之能力；未来将持续推动性别多元与平等，并于适当时机鼓励女性参与公司治理层级之发展。

董事会绩效评估

1. 制度

本公司于105年订定「董事会绩效评估办法」，就董事会运作情形指标，建立客观董事会绩效评估制度机制，以提升董事会运全合作功能。每年于一季定期间进行董事会绩效评估； 未来本公司视因应上市上柜公司治理实务守则及董事会日标持续增修各面向评估指标，以有效强化董事会成员自我报功能。

2. 结果

董事会成员及重要管理阶层之接班规划

董事会成员之接班计画及运作：

1. 本公司董事选任系依据「公司章程」采候选人提名制度，并于「公司治理实务守则」第三章明定董事会成员组成应考量多元化， 除兼任公司经理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，并就本身运作、营运型态及发展需求以拟订适当之多元化方针，宜包括但不限于基本条件与价值、专业知识技能等两大面向之标准。

2. 本公司之董事会结构，应就公司经营发展规模及其主要股东持股情形，衡酌实务运作需要而定。

3. 本公司持续进行之董事继任计画，以下列标准建置董事人选资料库：

(1) 诚信、负责、创新并具决策力，与本公司核心价值相符，具备有助于公司经营管理的专业知识与技能。

(2) 具有与本公司所营业务相关的产业经验。

(3) 预期该成员之加入，能为公司持续提供一个有效、协同、多元性且符合公司需求的董事会。

(4) 董事会成员应普遍具备执行职务所必须之知识、技能及素养。为达到公司治理之理想目标，董事会整体应具备之能力如下：

• 营运判断能力

• 营运判会计及财务分析能力断能力

• 经营管理能力

• 危机处理能力

• 产业知识

• 国际市场观

• 领导能力

• 决策能力

(5) 本公司订定董事候选人名单甄选过程皆须符合资格审查与相关规范，以确保当董事席次产生空缺或规划增加时，能有效鉴别及选出合适的新任董事人选。

4. 本公司同时明定「董事会绩效评估办法」，藉由绩效评估之衡量项目，包括公司目标与任务之掌控、职责认知、营运之参与、内部关系经营与沟通、专业职能与进修、 内部控制及具体意见表述等，以确认董事会运作有效，与评定董事绩效表现，以作为日后遴选董事之参考。

重要管理阶层之接班计画及运作：

1. 本公司协理级(含)以上员工为重要管理阶层，负责组织内相关经营管理业务，各管理层级皆设有职务代理人。 重要管理阶层除应具备必要之专业技能及经历背景外，应秉持「诚信、团队、挑战、乐观」的经营理念。

2. 为培育重要管理阶层及其职务代理人，培训机制上除专业能力、公司治理相关课程外，亦安排参与内部定期重要经营管理会议，并佐以专案任务之在职训练进行实务培训。

3. 本公司每年执行员工绩效考核，透过平日观察及绩效评估，了解应强化之处、个人发展需求及公司期望，以考核结果作为日后接班规划之参考。

会计师独立性及适任性评估

本公司依据「上市上柜公司治理实务守则」第二十九条之规定，应定期（至少每年一次）评估聘任会计师之独立性及适任性。 针对本公司所委任之安侯建业联合会计师事务所（KPMG）及其指派之签证会计师陈明辉、张肇文二位会计师，本公司系参考审计品质指标（Audit Quality Indicators, AQIs） 进行相关评估，经评估后，二位会计师之独立性及适任性均符合相关规定，并无影响其执行签证业务之情事。前述评估结果，业经本公司第6届第27次董事会议（114年第14次，于114.12.24召开）审议通过， 其评估项目如下：

会计师独立性及适任性评估表

一、独立性评估（依据《会计师职业道德规范公报》）

二、适任性评估（依据《公司治理实务守则》）

评估结果：

经评估后，本公司委任之签证会计师皆未有以上独立性及适任性评估项目所述情事，可确认签证会计师符合规范，出具之财务报告可信赖度无虞。

评估单位：会计部